11月2日,國(guo)務院國(guo)資委印發(fa)了(le)《中央(yang)企業合(he)規管(guan)理(li)(li)指引(試(shi)行(xing))》,推動中央(yang)企業全(quan)面(mian)加強合(he)規管(guan)理(li)(li),加快(kuai)提(ti)升依(yi)法合(he)規經營管(guan)理(li)(li)水平,著力打造法治央(yang)企,保障企業持續健康(kang)發(fa)展(zhan)。
全文如下:
中央企業(ye)合規管理(li)指引(yin)(試行)
第一章 總 則
第一條 為推動中央企(qi)業全面加強合(he)規(gui)管(guan)理,加快提升依法(fa)合(he)規(gui)經營管(guan)理水平,著(zhu)力打(da)造法(fa)治(zhi)央企(qi),保障企(qi)業持續健康發展(zhan),根據(ju)《中華人(ren)(ren)民共和國公司法(fa)》、《中華人(ren)(ren)民共和國企(qi)業國有資產法(fa)》等(deng)有關法(fa)律(lv)法(fa)規(gui)規(gui)定(ding)(ding),制定(ding)(ding)本指引。
第(di)二條 本(ben)指引(yin)所稱中央(yang)企(qi)業(ye),是指國(guo)務(wu)院國(guo)有資產(chan)監(jian)督管理委員(yuan)會(以(yi)下簡稱國(guo)資委)履(lv)行(xing)出(chu)資人職(zhi)責的國(guo)家出(chu)資企(qi)業(ye)。
本指引(yin)所稱(cheng)合(he)(he)規,是指中央企業及其員工(gong)的(de)經營管(guan)理行為符合(he)(he)法律法規、監管(guan)規定、行業準則(ze)和企業章程、規章制度以及國際條約(yue)、規則(ze)等(deng)要求。
本指引所稱合(he)規(gui)風(feng)險(xian),是指中央企業及其員工因(yin)不合(he)規(gui)行為,引發(fa)法律(lv)責任、受(shou)到(dao)相(xiang)關處(chu)罰、造成經濟或聲(sheng)譽損(sun)失以及其他負(fu)面影(ying)響的(de)可(ke)能性。
本(ben)指引所稱(cheng)合規管(guan)理,是指以(yi)有(you)效防控合規風險為目的,以(yi)企業(ye)和員工經營管(guan)理行為為對象,開展包括制度制定、風險識別、合規審查、風險應對、責任(ren)追究(jiu)、考核評(ping)價、合規培(pei)訓等(deng)有(you)組織、有(you)計(ji)劃的管(guan)理活動。
第三條 國資(zi)委(wei)負責指導監督(du)中(zhong)央企(qi)業合規管理工作。
第四條 中(zhong)央(yang)企業應(ying)當按照以下原則(ze)加快建立健全合(he)規管理(li)體系:
(一)全面覆(fu)蓋。堅持(chi)將合規要(yao)求覆(fu)蓋各(ge)業(ye)務(wu)領域、各(ge)部門、各(ge)級子企業(ye)和分支機構、全體(ti)員(yuan)工,貫(guan)穿決(jue)策、執行、監(jian)督(du)全流程。
(二)強化(hua)責(ze)任。把加(jia)強合(he)規管理(li)作為企業主要負(fu)責(ze)人(ren)履行推進法治建(jian)設(she)第一責(ze)任人(ren)職責(ze)的重要內容。建(jian)立(li)全(quan)員合(he)規責(ze)任制(zhi),明確(que)管理(li)人(ren)員和各崗位員工的合(he)規責(ze)任并督(du)促有效落實(shi)。
(三(san))協同聯動。推動合規(gui)管理(li)與法律風險(xian)(xian)防范、監察、審計、內控(kong)、風險(xian)(xian)管理(li)等工作(zuo)相統(tong)籌、相銜接,確保合規(gui)管理(li)體系(xi)有效運行。
(四)客觀獨立。嚴格依照法律法規等規定對企業和員工行為進行客觀評價和處理。合規管理牽頭部門獨立履行職責,不受其他部門和人員的干涉。
第二章 合(he)規管理職責
第五條 董(dong)事(shi)會的合(he)規管理職(zhi)責主要(yao)包括(kuo):
(一)批準企業合規(gui)管理戰略(lve)規(gui)劃、基本制度(du)和(he)年度(du)報告;
(二)推(tui)動完善(shan)合規管理體系;
(三)決定合規管(guan)理(li)負責(ze)人的任免;
(四(si))決(jue)定合規管理牽頭部門的設置(zhi)和職能;
(五)研究決定(ding)合規管理有關重大事項;
(六(liu))按(an)照權限決(jue)定有關違規人員的處理(li)事項(xiang)。
第六條 監(jian)事會的合規(gui)管理職責主要包(bao)括:
(一)監督董事會的決(jue)策與流程(cheng)是(shi)否合規;
(二)監督董事和高級管理人員合規管理職責履行情況;
(三(san))對引發重大(da)合規風(feng)險負(fu)有主要責任的董事、高級管理人員提出(chu)罷免建議;
(四)向董事(shi)會(hui)提出(chu)撤換公司合(he)規(gui)管理負(fu)責(ze)人的建議。
第(di)七條 經理層的合規管理職責主要包(bao)括:
(一)根據董事會決定,建立健全合規管理組(zu)織架構(gou);
(二)批準合規(gui)(gui)管(guan)理具體制(zhi)度規(gui)(gui)定;
(三)批準合規管理計劃,采取措施確(que)保合規制度得到有效執行;
(四)明確合規管理流程,確保合規要求融入業(ye)務領域(yu);
(五)及時(shi)制(zhi)止(zhi)并糾正不合(he)規的(de)經營行為,按照權限對違規人員進行責任追究或(huo)提出處理建(jian)議(yi);
(六)經董事(shi)會(hui)授權(quan)的其他事(shi)項。
第八條 中央企業設(she)立合(he)(he)規(gui)委員(yuan)會(hui),與企業法(fa)治建(jian)設(she)領導(dao)(dao)小組(zu)或(huo)風險控制委員(yuan)會(hui)等合(he)(he)署,承擔合(he)(he)規(gui)管理(li)的組(zu)織領導(dao)(dao)和(he)統籌協調工作,定(ding)期召(zhao)開(kai)會(hui)議,研究決(jue)定(ding)合(he)(he)規(gui)管理(li)重(zhong)大事項或(huo)提出意見建(jian)議,指導(dao)(dao)、監督和(he)評(ping)價(jia)合(he)(he)規(gui)管理(li)工作。
第九條 中(zhong)央(yang)企(qi)業相關負責人或總(zong)法律顧問(wen)擔(dan)任合規管(guan)理(li)負責人,主要職責包括(kuo):
(一(yi))組織(zhi)制訂合規管理戰略(lve)規劃;
(二(er))參與(yu)企(qi)業重大決策并提出合規意見;
(三)領導合(he)規管理牽頭部門開展工作;
(四)向董事會和(he)總經理(li)匯(hui)報合(he)規管理(li)重大事項;
(五)組織起草(cao)合規管理年度報告。
第十條 法律事(shi)務(wu)機構(gou)(gou)或其他相關機構(gou)(gou)為合(he)規(gui)(gui)管(guan)理(li)牽頭部(bu)門(men),組織、協(xie)調和監督合(he)規(gui)(gui)管(guan)理(li)工作,為其他部(bu)門(men)提(ti)供合(he)規(gui)(gui)支持,主要職責包(bao)括(kuo):
(一(yi))研究起草合規管理計劃、基(ji)本制(zhi)度和具體制(zhi)度規定;
(二)持(chi)續(xu)關注法律法規等規則變化,組織開(kai)展合(he)規風(feng)險(xian)識別和預警,參與企業重大(da)事項合(he)規審(shen)查和風(feng)險(xian)應對(dui);
(三)組織開(kai)展合規(gui)檢(jian)查與考核,對制度和(he)流(liu)程(cheng)進(jin)(jin)行合規(gui)性評價,督促違規(gui)整(zheng)改和(he)持續改進(jin)(jin);
(四(si))指導所(suo)屬單位(wei)合規管理(li)工作;
(五)受理職責(ze)范圍內的違(wei)(wei)規(gui)舉報,組織或參與對(dui)違(wei)(wei)規(gui)事件的調查,并提出處(chu)理建(jian)議;
(六(liu))組織(zhi)或協助業務部(bu)門(men)、人(ren)事部(bu)門(men)開展合規培訓。
第十一條 業(ye)務部(bu)門負(fu)責本(ben)領(ling)(ling)域的日常合(he)規(gui)(gui)管(guan)(guan)理(li)工作(zuo),按照合(he)規(gui)(gui)要(yao)求完善業(ye)務管(guan)(guan)理(li)制度和流(liu)程(cheng),主動(dong)開展合(he)規(gui)(gui)風(feng)險識別和隱患排查(cha),發布合(he)規(gui)(gui)預警(jing),組織合(he)規(gui)(gui)審查(cha),及時向合(he)規(gui)(gui)管(guan)(guan)理(li)牽頭部(bu)門通(tong)報風(feng)險事項,妥善應對合(he)規(gui)(gui)風(feng)險事件(jian),做好本(ben)領(ling)(ling)域合(he)規(gui)(gui)培(pei)訓和商業(ye)伙(huo)伴(ban)合(he)規(gui)(gui)調查(cha)等工作(zuo),組織或配(pei)合(he)進行違規(gui)(gui)問(wen)題(ti)調查(cha)并及時整(zheng)改。
監察、審計、法律、內控、風險管理、安全生產、質量環保等相關部門,在職權范圍內履行合規管理職責。
第三章 合規管(guan)理重(zhong)點
第十二條(tiao) 中央企業應當(dang)根據(ju)外部環境變化,結合自身實際,在(zai)全面推進合規管(guan)理的基(ji)礎上,突出重(zhong)點(dian)領域、重(zhong)點(dian)環節(jie)和重(zhong)點(dian)人員(yuan),切實防范合規風險。
第十三(san)條(tiao) 加強對以下(xia)重(zhong)點領域的合規管理:
(一(yi))市場交(jiao)(jiao)易(yi)。完善(shan)交(jiao)(jiao)易(yi)管理制度,嚴格(ge)履行決(jue)策批(pi)準程(cheng)序,建(jian)立(li)健全自律誠信(xin)體(ti)系,突(tu)出反商業賄賂、反壟斷(duan)、反不正(zheng)當競爭,規范資產交(jiao)(jiao)易(yi)、招投標等活動;
(二)安全環(huan)保。嚴格執(zhi)行(xing)國(guo)家安全生(sheng)產、環(huan)境(jing)保護法律法規(gui)(gui),完善企業生(sheng)產規(gui)(gui)范和安全環(huan)保制度(du),加強監督檢(jian)查,及時發現并整(zheng)改(gai)違規(gui)(gui)問題;
(三)產品(pin)質(zhi)量。完善質(zhi)量體(ti)系,加強過程控制,嚴把各(ge)環(huan)節質(zhi)量關,提(ti)供優質(zhi)產品(pin)和服務;
(四)勞動用工。嚴格(ge)遵守勞動法(fa)律法(fa)規(gui),健全完善(shan)勞動合同(tong)(tong)管理制度(du),規(gui)范勞動合同(tong)(tong)簽訂、履(lv)行(xing)、變更和解除,切(qie)實維(wei)護勞動者合法(fa)權益(yi);
(五)財(cai)務(wu)稅(shui)(shui)收。健全完善財(cai)務(wu)內部控制體系,嚴(yan)格(ge)執行(xing)財(cai)務(wu)事項(xiang)操(cao)作(zuo)和審批流程(cheng),嚴(yan)守財(cai)經紀(ji)律,強化依法納(na)稅(shui)(shui)意識(shi),嚴(yan)格(ge)遵守稅(shui)(shui)收法律政策(ce);
(六)知識(shi)(shi)產(chan)權(quan)。及(ji)時申請(qing)注(zhu)冊知識(shi)(shi)產(chan)權(quan)成(cheng)果(guo),規范實施許可和轉讓(rang),加強對(dui)商業(ye)秘(mi)密和商標的保護,依法規范使用他人知識(shi)(shi)產(chan)權(quan),防止侵權(quan)行為;
(七)商(shang)業(ye)伙(huo)伴。對重(zhong)要商(shang)業(ye)伙(huo)伴開展合(he)規調(diao)查,通過簽訂合(he)規協議(yi)、要求作出合(he)規承諾等方式促進商(shang)業(ye)伙(huo)伴行(xing)為(wei)合(he)規;
(八)其他需要重點關注的(de)領域。
第十四(si)條 加強對以(yi)下(xia)重點環節的合規管理(li):
(一(yi))制度制定環節(jie)。強(qiang)化對規(gui)章制度、改(gai)革方(fang)案等(deng)重(zhong)要文件的合(he)規(gui)審查,確(que)保符合(he)法律法規(gui)、監管規(gui)定等(deng)要求;
(二)經營決(jue)(jue)策(ce)環節。嚴格落實“三重一大”決(jue)(jue)策(ce)制度,細(xi)化各(ge)層級決(jue)(jue)策(ce)事(shi)項和(he)權限,加強對(dui)決(jue)(jue)策(ce)事(shi)項的合(he)規論證把關,保障決(jue)(jue)策(ce)依法(fa)合(he)規;
(三(san))生(sheng)(sheng)產(chan)運(yun)營(ying)環節。嚴(yan)格執行(xing)合規(gui)制度,加強對重點流程的監(jian)督檢查,確保生(sheng)(sheng)產(chan)經營(ying)過程中(zhong)照(zhao)章辦事、按章操作;
(四)其他需要重點關注的環節。
第十五條(tiao) 加強對以下重點人員的(de)合規管理:
(一(yi))管理(li)(li)(li)(li)人(ren)員(yuan)。促進管理(li)(li)(li)(li)人(ren)員(yuan)切實提高合規意識,帶(dai)頭(tou)依法(fa)依規開展經營管理(li)(li)(li)(li)活動(dong),認真履行承擔的(de)合規管理(li)(li)(li)(li)職責(ze),強化考核與監督問責(ze);
(二)重(zhong)要(yao)風(feng)險崗位人員(yuan)。根(gen)據合規風(feng)險評估(gu)情(qing)況明確界定(ding)(ding)重(zhong)要(yao)風(feng)險崗位,有針對(dui)性(xing)加大培訓力度,使(shi)重(zhong)要(yao)風(feng)險崗位人員(yuan)熟悉(xi)并(bing)嚴格遵守業務涉(she)及的各項規定(ding)(ding),加強監督檢(jian)查和違規行(xing)為(wei)追責;
(三)海外人員。將合規培訓作為海外人員任職(zhi)、上崗的必備條件,確保遵(zun)守我國和所在國法律(lv)法規等(deng)相關規定(ding);
(四)其他需要重點關注的人員。
第(di)十六條 強化海外投資經營行為的合規管理:
(一(yi))深入(ru)研究(jiu)投資(zi)(zi)所在國(guo)法律法規及相關國(guo)際規則(ze),全面(mian)掌握(wo)禁止性規定,明確海外投資(zi)(zi)經營行為(wei)的紅線、底(di)線;
(二)健全海(hai)外合規(gui)經(jing)營的(de)制度(du)、體系、流(liu)程,重視開展項目的(de)合規(gui)論證(zheng)和(he)盡職調查(cha),依法(fa)加(jia)強對境(jing)外機(ji)構的(de)管控,規(gui)范經(jing)營管理行為。
(三)定期排查梳理海外投資經營業務的風險狀況,重點關注重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業公司治理等方面存在的合規風險,妥善處理、及時報告,防止擴大蔓延。
第四(si)章 合規管(guan)理(li)運行
第(di)十(shi)七(qi)條 建立健全合規(gui)(gui)(gui)管理制(zhi)度(du),制(zhi)定全員普遍遵守的(de)合規(gui)(gui)(gui)行為規(gui)(gui)(gui)范,針對(dui)重(zhong)點領域制(zhi)定專項合規(gui)(gui)(gui)管理制(zhi)度(du),并根據法律法規(gui)(gui)(gui)變化(hua)和(he)監管動態,及時將(jiang)外部有關合規(gui)(gui)(gui)要求轉化(hua)為內部規(gui)(gui)(gui)章制(zhi)度(du)。
第十八條 建立(li)合(he)規(gui)風(feng)險(xian)識(shi)別預警機制,全面(mian)系統梳理經營管理活動中存在的合(he)規(gui)風(feng)險(xian),對(dui)風(feng)險(xian)發(fa)生的可(ke)(ke)能性、影響(xiang)程度、潛在后果等進行系統分析,對(dui)于(yu)典型性、普遍(bian)性和可(ke)(ke)能產生較嚴重后果的風(feng)險(xian)及時(shi)發(fa)布預警。
第十九條 加強(qiang)合(he)(he)(he)規風(feng)險(xian)應(ying)對,針對發現的風(feng)險(xian)制定預案,采取有效措施,及時應(ying)對處(chu)置。對于重(zhong)大合(he)(he)(he)規風(feng)險(xian)事件,合(he)(he)(he)規委員會統籌領導(dao),合(he)(he)(he)規管(guan)理負責人牽頭,相(xiang)關部門協同配合(he)(he)(he),最大限度化(hua)解(jie)風(feng)險(xian)、降低(di)損失(shi)。
第二十條(tiao) 建立健全合(he)規(gui)審查機制(zhi),將合(he)規(gui)審查作為(wei)規(gui)章(zhang)制(zhi)度制(zhi)定、重大(da)事項決策(ce)、重要(yao)合(he)同簽訂、重大(da)項目運營(ying)等經營(ying)管(guan)理行為(wei)的必經程(cheng)序,及時對不合(he)規(gui)的內容提(ti)出修(xiu)改建議,未經合(he)規(gui)審查不得(de)實施。
第二十一條 強化(hua)違規問責(ze),完善違規行為(wei)處罰機制,明(ming)晰違規責(ze)任(ren)范(fan)圍,細化(hua)懲(cheng)處標準。暢通舉報渠道,針(zhen)對反映(ying)的問題(ti)和線索(suo),及時開展調(diao)查,嚴(yan)肅追究違規人員(yuan)責(ze)任(ren)。
第二十二條 開展合規管理評估,定期對合規管理體系的有效性進行分析,對重大或反復出現的合規風險和違規問題,深入查找根源,完善相關制度,堵塞管理漏洞,強化過程管控,持續改進提升。
第五章 合規管理保障
第(di)二十三條(tiao) 加強合(he)規(gui)考核(he)評(ping)(ping)價,把合(he)規(gui)經(jing)營(ying)管(guan)理情(qing)(qing)況(kuang)納(na)入對(dui)各部門和所屬企業負責人(ren)的年度綜(zong)合(he)考核(he),細化評(ping)(ping)價指標。對(dui)所屬單位和員工合(he)規(gui)職(zhi)責履(lv)行(xing)(xing)情(qing)(qing)況(kuang)進行(xing)(xing)評(ping)(ping)價,并(bing)將結果作為(wei)員工考核(he)、干部任(ren)用(yong)、評(ping)(ping)先選優等(deng)工作的重(zhong)要依據。
第(di)二十(shi)四條 強化(hua)(hua)合規管理信(xin)(xin)息(xi)化(hua)(hua)建設,通過信(xin)(xin)息(xi)化(hua)(hua)手段優(you)化(hua)(hua)管理流程,記錄和保存相(xiang)關信(xin)(xin)息(xi)。運用(yong)大數據等工具,加強對(dui)經營管理行為依(yi)法合規情況的實(shi)時在線監控和風險分析(xi),實(shi)現信(xin)(xin)息(xi)集成與共享。
第二十五條 建立專業化、高素質的合規管理隊伍,根據業務規模、合規風險水平等因素配備合規管理人員,持續加強業務培訓,提升隊伍能力水平。
海外經營重要(yao)地區、重點項(xiang)目應當明確合規管理機(ji)構或配備專職人員(yuan),切實防范(fan)合規風險。
第二十(shi)六條 重視合規培訓,結合法治宣傳教育(yu),建立制度化(hua)、常(chang)態(tai)化(hua)培訓機制,確保員工理(li)解、遵循企業合規目標和要(yao)求。
第二十七(qi)條 積(ji)極培育合規(gui)文化,通過制定發放合規(gui)手(shou)冊、簽訂(ding)合規(gui)承諾書等方式,強化全(quan)員安全(quan)、質量、誠信和廉潔等意識,樹立依法(fa)合規(gui)、守法(fa)誠信的價值觀,筑(zhu)牢合規(gui)經(jing)營的思想基礎。
第二十八條 建立合(he)規(gui)報告(gao)制度,發生(sheng)較(jiao)大合(he)規(gui)風險事(shi)件,合(he)規(gui)管(guan)理牽頭部(bu)門和(he)相關部(bu)門應當(dang)及時向(xiang)合(he)規(gui)管(guan)理負責人、分管(guan)領導報告(gao)。重大合(he)規(gui)風險事(shi)件應當(dang)向(xiang)國資委和(he)有關部(bu)門報告(gao)。
合規管理牽頭部門于每年年底全面總結合規管理工作情況,起草年度報告,經董事會審議通過后及時報送國資委。
第六章 附 則
第二十九條 中央企業根(gen)據本(ben)指引,結(jie)合(he)實際制定合(he)規管理實施細則。
地方國有資產監督(du)管理機構可以(yi)參照本指(zhi)引,積(ji)極推進所出資企(qi)業合規管理工(gong)作。
第三十條 本(ben)指(zhi)引由國資委負責解釋。
第三十一條 本指引自公布之日起施行。